江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著

上市公司独立董事制(zhì)度是中国特色现代企业制(zhì)度的重(zhòng)要组成部分，是资本市场基础制度的重要内容，也是上(shàng)市公司治理结构(gòu)的重要(yào)一环。2023年4月，国务院办公厅印发《关于上市公司独立董事(shì)制度改革的意见》，标志着我国独董制度迎来重大改(gǎi)革。2023年9月，《上市公司独立董事管理办法》正式发布实施。2024年4月12日，国务院最新发(fā)布《关于加强监管防范风险推(tuī)动资本市场高质量发展(zhǎn)的若干意见》，明确要求“切实发挥独立董事监督作用，强(qiáng)化履职保障约束。”

独董制度改革一年有余，江苏上市公司独董履职尽责行为日(rì)渐趋严趋实，呈现出更(gèng)加规范有效(xiào)的新生态。独立董事站位上市公司及中小(xiǎo)投资者(zhě)利益，积(jī)极履职，主动发声，提示(shì)风险，尽职履职案例不断涌现。

4月24日晚，ST恒久(jiǔ)(002808)披露收(shōu)到三名独立董事共同提交的《关于推进公司(sī)违规事项整改(gǎi)及做好(hǎo)2023年度报告(gào)工作等相关事项的督促(cù)函》。前期公司因涉嫌信息披露(lù)违法违规被证监会立案。三名独立董事通过面谈、发函及通讯(xùn)等(děng)方式多次与公(gōng)司管理层进行沟通，开展调查核实，督促整(zhěng)改(gǎi)。公司审计(j江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著ì)委员会与公司管理(lǐ)层、年审会计师召开会(huì)议，就年审计划的审计范围和时(shí)间安排、审计进展(zhǎn)和(hé)关键审计事项等(děng)进(jìn)行(xíng)充分沟通。公司2023年度报告披露在即，独立董事再次通过督促(cù)函，表明要求(qiú)公司尽快(kuài)推进相(xiāng)关违法违(wéi)规事项(xiàng)的整改，加强内部控制规范管理，积极采取有效措(cuò)施确(què)保公司(sī)合法(fǎ)合规经营，维(wéi)护公(gōng)司的声誉和稳定运营等6条意见。

江(jiāng)苏辖区上市公司扬子新材(002652)、ST路通(300555)、永悦科技(603879)也先后公告(gào)，收到独立董事督促函。扬子新材、ST路通独董们表达(dá)了(le)对资金占用事项解决进展的关切，提出(chū)了采取措施(shī)加快追讨款项，保障公司及广大投资(zī)者的合法权益不受损害的(de)意见(jiàn)。永悦科技江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著已(yǐ)于(yú)期后收到占用偿还资金，独董(dǒng)们则进一步要求公司对违(wéi)法违规事项深入分析，尽快推进整改，完善制度(dù)流程，严控非经营性资金使(shǐ)用和划拨。三家(jiā)公司(sī)均第一时(shí)间表明了高度重(zhòng)视独董意见(jiàn)、落实独(dú)董要求的态度，扬子新材还针对资(zī)金占用还款情况、后续解决方式和预(yù)计解决时间等问题进(jìn)行(xíng)了公开回复，独立董事的发声取得(dé)了(le)较好的效(xiào)果。

一年来，江苏证监局贯彻落(luò)实(shí)党中央、国务院决策部署和中国证监会的(de)工作要求，在履职引导、履(lǚ)职保障及培训宣传等方面开展了很多工作，有效提升了改革成效(xiào)。一是畅通渠道，传(chuán)达监管要求。点对点与独董建立了双向联系机制；将对上市公司的所有发文抄送独董，保障独董的知情权。二是(shì)分类分层(céng)，引导独董(dǒng)履(lǚ)职尽责。梳理近期多项独董履职相关(guān)重点工作，一对一向独董下发通知，明(míng)确工(gōng)作要求；对于重点公司，进一步开展现场督导，提示风险，推动独董积极主动履(lǚ)职。三是强化引导，传递独董履职新生态的(de)积(jī)极(jí)信号。通过线上线下相结合，现场(chǎng)培训和(hé)短视频宣传齐上阵，开展制度改(gǎi)革相关培训宣(xuān)传，目前已基本实现(xiàn)所有上市公司董监高全覆盖。

总体而言，独董制度改革(gé)实施以来，独董履(lǚ)职(zhí)已全面呈现新生态，独董们正从“花瓶董事”逐渐向“监督者”“咨询专家”“参与决策者”的角色转变。未来，相(xiāng)信独立董事们将继续(xù)以提升履江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著职能力(lì)和效能为核心，归位尽责，切实发挥在上(shàng)市公司(sī)规范运作、提高上市公司质量方面的重要(yào)作用，维护上市公司和中小(xiǎo)投资者利益(yì)。