江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著

上市公(gōng)司独立(lì)董事(shì)制度是中国(guó)特色现代企业(yè)制度的重要组(zǔ)成部分，是资本市场基础制度的重要内(nèi)容，也(yě)是上市公司治(zhì)理结构的重要一环。2023年4月，国务院办(bàn)公厅印发《关于上(shàng)市公司独立董事制(zhì)度(dù)改(gǎi)革的意见》，标志着我国独(dú)董制度迎来重大改革。2023年9月(yuè)，《上市公司独立董事管理办法》正式发布实(shí)施。2024年(nián)4月12日，国务院最新发布《关于加强监(jiān)管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见(jiàn)》，明确要求“切实发挥独立董(dǒng)事监督作用，强化(huà)履职保障(zhàng)约束。”

独董制度改革一(yī)年有余，江苏上(shàng)市公司独董履职尽责行为日渐趋严趋实，呈现出更加规(guī)范有效的新(xīn)生态(tài)。独立董事站位上市公司(sī)及中小投(tóu)资者利益，积极履职，主动发声，提示(shì)风险，尽职履职案例不断涌现。

4月24日晚，ST恒(héng)久(jiǔ)(002808)披(pī)露收到三名独立董事共同提交的《关于推进公司违规事项(xiàng)整改及做好2023年度报告工作等相(xiāng)关事(shì)项的督促函》。前期公司因涉嫌(xián)信息披露违法违规被证监(jiān)会立(lì)案。三江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著名独立董事通(tōng)过面谈(tán)、发函及通(tōng)讯(xùn)等方式多次与公(gōng)司(sī)管理层进(jìn)行沟通，开展调(diào)查核实，督促整(zhěng)改。公司(sī)审计委员会与公(gōng)司管理层、年审会计师召开会议，就年审计(jì)划的审计范围和时间安排、审计(jì)进展和关键审计事项等进行充分沟(gōu)通。公(gōng)司2023年(nián)度报告披露在即，独立董事再次通过督促(cù)函，表(biǎo)明要求公(gōng)司尽快推进(jìn)相关违法违规事项的整改(gǎi)，加强内部控制规(guī)范管理，积极采取有(yǒu)效措施确保(bǎo)公司(sī)合(hé)法合规经营，维护公司的声(shēng)誉和(hé)稳定运营等6条意见(jiàn)。

江苏辖区(qū)上市公司扬子新(xīn)材(002652)、ST路通(300555)、永悦(yuè)科技(jì)(603879)也先后公告，收到(dào)独立董事督促函。扬子新材、ST路通独董们表达了对(duì)资金占用事项解决(jué)进展的关切，提出了采取措(cuò)施加快追讨款项，保障公司(sī)及广大(dà)投资者的合法权益不受(shòu)损害的意见。永悦(yuè)科技已于期(qī)后收到(dào)占用(yòng)偿(cháng)还资金，独董们则进一步要求公(gōng)司对违法违规事项深入分析，尽快推进整改，完善制度流程，严控非经营性资金使用和划拨。三家公司(sī)均第一时间表明了高度(d江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著ù)重视(shì)独董意见、落实独董要求的态度，扬子新材还针对资金占用还款(kuǎn)情况、后续解决方式和预计解决时间等问题进(jìn)行了公开回(huí)复，独立董事的发声取(qǔ)得了较好的效果。

一年来，江(jiāng)苏证(zhèng)监局贯彻落实(shí)党中(zhōng)央、国务院决策部署(shǔ)和中国证监会的工作要求，在履职(zhí)引导(dǎo)、履职(zhí)保障及培训(xùn)宣传(chuán)等方面开展了(le)很多工作，有(yǒu)效提升了(le)改革成效。一是畅通渠(qú)道，传达监管要求。点对点与独董建立了双向联系机制；将对上市(shì)公司的所有发文抄送独(dú)董，保障独董的知情权(quán)。二是分类分层，引导独董履职尽责。梳理近期多项独董履职相关重点工作，一对一向独董下发通知，明确工作要求；对于重点公司，进一步开展现场督导，提(tí)示风险，推动独董积极主动履职。三是强化引导，传递独董履职(zhí)新生(shēng)态的积极信号。通过线上线下相结(jié)合(hé)，现场培训和短(duǎn)视频宣传齐(qí)上阵(zhèn)，开展(zhǎn)制度改革相关培训宣传，目前(qián)已基本实现所有(yǒu)上市公司董监高全覆盖。

总体而言，独董制度(dù)改革实(shí)施以来，独(dú)董履职已(yǐ)全面呈现新生态，独董们正从“花瓶江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著董事(shì)”逐渐向“监(jiān)督者”“咨询(xún)专家”“参与决(jué)策者(zhě)”的角色转变。未来(lái)，相信独(dú)立董事们将继续以(yǐ)提升履职能(néng)力和效能为核心，归位尽责，切实发挥在(zài)上(shàng)市(shì)公司规(guī)范运作、提高上市公司(sī)质(zhì)量方(fāng)面的重(zhòng)要(yào)作用，维护(hù)上市公司和中小投资(zī)者利益。